Содержание
Первый шаг в заполнении декларации УСН «Доходы» в программе 1С: Бухгалтерия — это выбор отчетного периода. Перейдите в раздел «Отчетность» и найдите пункт «Упрощенная система налогообложения». Выберите период, за который заполняется декларация, и нажмите кнопку «Создать декларацию».
Далее, заполните титульный лист декларации. Укажите ИНН и КПП организации, а также период, за который подается декларация. В поле «Номер корректировки» укажите «0», если декларация подается впервые, или номер корректировки, если декларация подается повторно.
После заполнения титульного листа перейдите к заполнению раздела 1.1 «Сведения о доходах и расходах и уплаченном налоге». Укажите сумму доходов, полученных в отчетном периоде, а также сумму уплаченного налога. Если организация применяет пониженную ставку налога, укажите код вида деятельности в соответствии с классификатором, утвержденным приказом Минтруда России от 28.11.2020 № 780н.
В разделе 1.2 «Расчет налога, подлежащего уплате в бюджет» укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет. Если организация имеет право на получение налогового вычета или инвестиционного налогового вычета, укажите соответствующие суммы в разделах 1.3 или 1.4.
Важно! Перед отправкой декларации в налоговую службу обязательно проверьте правильность заполнения всех разделов и наличие всех необходимых подписей и реквизитов.
Заполнение декларации УСН «Доходы» в программе 1С
Далее, заполните титульный лист декларации. Укажите ИНН и КПП организации, а также период, за который подается декларация. Не забудьте поставить галочку в поле «Налогоплательщик представляет налоговую декларацию в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи».
После заполнения титульного листа перейдите к разделу «Доходы». Здесь вам нужно указать все полученные доходы за отчетный период. Обратите внимание, что доходы нужно указывать в хронологическом порядке, начиная с самого раннего. Для каждого дохода укажите его источник, вид дохода и сумму.
Если вы применяете упрощенную систему налогообложения с объектом «Доходы», то налоговая ставка составляет 6% от полученных доходов. Эта ставка уже учтена в программе 1С, поэтому вам не нужно ничего дополнительно указывать.
После заполнения раздела «Доходы» перейдите к разделу «Расчет налога». Здесь программа автоматически рассчитает сумму налога к уплате на основе указанных вами доходов и налоговой ставки. Если вы хотите проверить расчет, вы можете воспользоваться кнопкой «Рассчитать налог».
После заполнения всех разделов декларации, проверьте правильность указанных данных и нажмите «Проверить». Программа проверит декларацию на наличие ошибок и предупреждений. Если все в порядке, вы можете нажать «Сформировать файл» и отправить декларацию в налоговую инспекцию.
Подготовка к заполнению декларации
Прежде чем начать заполнять декларацию УСН «Доходы», убедитесь, что у вас есть все необходимые документы и данные. Вам понадобятся:
- Документы, подтверждающие полученные доходы (чеки, квитанции, договоры и т.д.).
- Документы, подтверждающие расходы, если вы применяете упрощенку с объектом «Доходы минус расходы».
- Данные о среднесписочной численности сотрудников за налоговый период.
- Данные о сумме страховых взносов, перечисленных в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.
Также перед заполнением декларации проверьте, не пропустили ли вы срок подачи. Для УСН «Доходы» декларацию нужно подавать не позднее 31 марта следующего года после отчетного периода.
Если вы используете программу «1С», убедитесь, что у вас установлена актуальная версия, соответствующая году, за который вы заполняете декларацию. В программе найдите раздел «Налоги и отчетность» и выберите «Упрощенная система налогообложения».
Теперь вы готовы приступить к заполнению декларации. Следуйте инструкциям в программе и не забудьте проверить все введенные данные перед отправкой декларации в налоговую службу.
Заполнение декларации в программе 1С
Начните с открытия программы 1С и перехода в раздел «Отчеты». Найдите и запустите форму «Декларация по УСН (доходы)».
На первой странице укажите период отчетности и нажмите «Далее».
На второй странице заполните реквизиты организации: ИНН, КПП, ОГРН, наименование, адрес и контактную информацию. Укажите также код налогового органа и период, за который подается декларация.
Перейдите к заполнению раздела «Доходы». Укажите общую сумму доходов, полученных в отчетном периоде. Если вы применяете упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы», то в этом разделе отражаются все ваши доходы без вычета расходов.
Далее заполните раздел «Расходы». Если вы применяете упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы», то в этом разделе отражаются ваши расходы, уменьшающие налоговую базу. Укажите сумму расходов, подтвержденную документально.
После заполнения всех разделов проверьте правильность указанных данных и нажмите «Проверить». Программа проверит декларацию на соответствие требованиям законодательства и выявит возможные ошибки.
Если декларация заполнена верно, нажмите «Сформировать файл для отправки». Программа сформирует файл в формате XML, который можно отправить в налоговую инспекцию по каналам электронной связи.
