Содержание
Заполнение налоговой декларации по УСН «доходы» может показаться сложной задачей, но следуя нашим пошаговым рекомендациям, вы сможете справиться с ней без лишних хлопот. Прежде всего, убедитесь, что у вас есть все необходимые документы и данные для заполнения декларации.
Во-первых, вам понадобятся данные о полученных доходах за отчетный период. Если вы используете онлайн-кассу, то информация о всех ваших операциях уже есть в налоговой службе. В противном случае, вам нужно будет самостоятельно подготовить отчет о полученных доходах.
После того, как у вас есть все необходимые данные, можно приступать к заполнению декларации. Начните с титульного листа, где укажите свои персональные данные, такие как ИНН, фамилия, имя и отчество, а также период, за который подается декларация.
Затем переходите к разделу 1.1, где нужно указать сумму налога, подлежащую уплате. Для этого воспользуйтесь следующей формулой: полученные доходы умножьте на ставку налога (обычно 6% или 15%, в зависимости от региона и вида деятельности) и вычтите сумму уплаченных авансовых платежей.
В разделе 1.2 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя. Если вы уплачивали авансовые платежи, то эту сумму нужно вычесть из общей суммы налога.
В разделе 2 укажите сумму полученных доходов. Если вы используете онлайн-кассу, то эта информация уже есть в налоговой службе, и вам нужно только проверить ее правильность.
После заполнения всех разделов декларации, не забудьте проверить правильность указанных данных и подписать декларацию. Теперь вы готовы подать декларацию в налоговую службу.
Налоговая декларация по УСН «Доходы»: как заполнить
Первый шаг при заполнении декларации по УСН «Доходы» — определиться с формой декларации. Для данного режима налогообложения используется форма по КНД 11520170011. Ее можно скачать на официальном сайте ФНС или воспользоваться специальными программами для заполнения деклараций.
Далее, заполняем титульный лист. Укажите ИНН, КПП, ОКТМО, код налогового органа, в который подается декларация. Не забудьте указать период, за который заполняется декларация, и количество страниц декларации.
Раздел 1.1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет, и (или) о суммах расходов, принимаемых к вычету по налогу на доходы физических лиц, исчисленному в соответствии со статьей 224 Налогового кодекса Российской Федерации»
В этом разделе указываются суммы налога, подлежащие уплате в бюджет. Если у вас есть право на вычеты, укажите их в соответствующих полях. Не забудьте указать код по ОКТМО и код бюджетной классификации.
Раздел 2.1.1 «Доходы от реализации товаров (работ, услуг)»
В этом разделе указываются доходы, полученные от реализации товаров, работ или услуг. Укажите общую сумму доходов, а также сумму доходов, учитываемых при исчислении налога. Не забудьте указать коды по ОКТМО и ОКВЭД.
После заполнения всех разделов, не забудьте проверить декларацию на ошибки и отправить ее в налоговый орган. Если вы подаете декларацию в электронном виде, не забудьте подписать ее электронной подписью.
Выбор налоговой службы для подачи декларации
При выборе налоговой службы для подачи декларации по УСН с доходами важно учитывать несколько факторов. Во-первых, обратите внимание на территориальную принадлежность. Декларацию нужно подавать в налоговую службу по месту жительства или месту нахождения вашего бизнеса.
Во-вторых, оцените репутацию и компетентность сотрудников налоговой службы. Вы можете спросить совета у знакомых предпринимателей или прочитать отзывы в интернете. Также обратите внимание на наличие удобных сервисов, таких как электронная подача декларации и возможность записи на прием через интернет.
В-третьих, сравните сроки и стоимость услуг. Некоторые налоговые службы могут предлагать более короткие сроки подачи декларации или более низкие цены на сопутствующие услуги, такие как консультации или помощь в заполнении декларации.
В-четвертых, проверьте наличие лицензии и сертификатов у налоговой службы. Это гарантирует, что вы работаете с надежной и квалифицированной организацией.
Наконец, не забывайте о собственных предпочтениях. Если вам важно личное общение с налоговым инспектором, выберите службу, где вам будет комфортно общаться. Если вы предпочитаете онлайн-сервисы, обратите внимание на налоговые службы, которые предлагают удобные цифровые решения.
Рекомендация
Перед выбором налоговой службы изучите несколько вариантов, сравните их по вышеуказанным критериям и сделайте осознанный выбор. Это поможет вам сэкономить время и деньги, а также получить качественную помощь в подаче декларации.
Заполнение титульного листа декларации
Начинаем заполнение налоговой декларации по УСН с титульного листа. Это первый и один из самых важных разделов, так как именно здесь указываются общие сведения о налогоплательщике и декларации.
Шаг 1: Укажите ИНН и КПП
В верхней части титульного листа укажите свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) и КПП (код причины постановки на учет). Эти данные можно найти в свидетельстве о постановке на налоговый учет.
Шаг 2: Выберите налоговый период
Укажите налоговый период, за который подается декларация. Для УСН это может быть год или квартал. Выберите соответствующий код из предложенного списка.
- Код 34 — если декларация подается за год;
- Код 21 — если декларация подается за квартал.
Шаг 3: Укажите количество страниц и листов
Укажите общее количество страниц и листов декларации. Это включает в себя все листы декларации, в том числе и титульный лист.
Шаг 4: Заполните реквизиты налогового органа
Если декларация подается в налоговый орган, укажите его реквизиты. Это можно сделать, выбрав код налогового органа из предложенного списка или указав его наименование и адрес.
Шаг 5: Укажите сведения о декларанте
Укажите сведения о декларанте — организации или индивидуальном предпринимателе. Это может включать в себя наименование организации, фамилию, имя и отчество индивидуального предпринимателя, адрес места жительства или регистрации, контактный телефон и электронную почту.
Шаг 6: Укажите сведения о представителе
Если декларацию подает представитель, укажите его сведения. Это может включать в себя фамилию, имя и отчество представителя, его адрес места жительства или регистрации, контактный телефон и электронную почту.
Шаг 7: Укажите сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя
Если декларацию подает представитель, укажите сведения о документе, подтверждающем его полномочия. Это может быть доверенность, выданная в установленном порядке.
Шаг 8: Укажите сведения о способе получения декларации
Укажите сведения о способе получения декларации. Это может быть почтовый адрес или адрес электронной почты.
Шаг 9: Укажите сведения о способе представления декларации
Укажите сведения о способе представления декларации. Это может быть почтовое отправление, личное представление или представление в электронной форме.
Шаг 10: Укажите сведения о налоговом органе, в который представляется декларация
Укажите сведения о налоговом органе, в который представляется декларация. Это может быть наименование налогового органа и его код.
После заполнения титульного листа переходите к заполнению следующих разделов декларации. Не забудьте проверить правильность указанных данных и соблюдение всех требований к заполнению декларации.
Заполнение раздела 1 декларации
Начните заполнение раздела 1 декларации с указания вашего ИНН и КПП. Эти данные можно найти в уведомлении о постановке на учет в налоговом органе. Затем укажите отчетный период, для которого заполняется декларация. Если вы сдаете декларацию за год, укажите код 34, если за квартал — код 21.
Далее переходите к заполнению строк 110-140. В этих строках указываются доходы, полученные в отчетном периоде. Если вы применяете упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы», то в строке 110 укажите общую сумму доходов, полученных за отчетный период. В строках 120-130 укажите суммы налоговых вычетов, которые вы можете применить к своим доходам. Например, в строке 120 укажите сумму страховых взносов, уплаченных за себя и своих сотрудников, в строке 130 — сумму расходов на профессиональную деятельность.
В строке 140 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет. Для этого воспользуйтесь следующей формулой: (Строка 110 — Сумма вычетов по строкам 120-130) x 6%. Если полученное значение отрицательное, то в строке 140 укажите нуль.
После заполнения раздела 1 декларации не забудьте проверить правильность указанных данных и подписать декларацию. Теперь вы готовы сдать декларацию в налоговый орган или направить ее по почте.
