Содержание
Первое, что нужно сделать самозанятому при формировании чека для юридического лица, это указать свой налоговый статус. В чеке должно быть ясно указано, что вы являетесь самозанятым и уплачиваете налог на профессиональный доход по ставке 4% или 6% в зависимости от вида деятельности.
Далее, в чеке необходимо указать реквизиты юридического лица, для которого выполняется работа или оказывается услуга. Это может быть полное наименование организации, ИНН, КПП, адрес и банковские реквизиты. Также нужно указать данные о получателе оплаты, если это не юридическое лицо.
В чеке обязательно должна быть указана сумма оплаты за выполненную работу или оказанную услугу. Сумма должна быть указана цифрами и прописью. Также нужно указать вид деятельности, за которую производится оплата.
Для удобства расчетов и контроля, в чеке можно указать реквизиты платежного документа, по которому производилась оплата. Это может быть номер платежного поручения или квитанции.
Важно помнить, что чек должен быть выдан в течение пяти рабочих дней со дня получения оплаты. Если оплата производится в безналичной форме, то чек должен быть выдан не позднее рабочего дня, следующего за днем получения оплаты.
При формировании чека самозанятому важно помнить, что он несет ответственность за достоверность указанных в чеке сведений. В случае если в чеке будут указаны неверные данные, самозанятый может быть привлечен к ответственности, в том числе и к налоговой ответственности.
Выбор формы чека
При выборе формы чека для самозанятых, работающих с юридическими лицами, важно учитывать требования законодательства и удобство для обеих сторон. Существует два основных вида чеков: простой и бланк строгой отчетности (БСО).
Простой чек подходит для небольших сумм и когда нет необходимости в подробном описании товаров или услуг. Он должен содержать:
- Название и реквизиты самозанятого;
- Название и реквизиты юридического лица;
- Сумму оплаты и дату;
- Подпись и печать самозанятого (при наличии).
БСО используется для подтверждения фактов хозяйственной деятельности и должен быть утвержден в установленном порядке. Он содержит больше информации, чем простой чек, и включает:
- Название и реквизиты самозанятого;
- Название и реквизиты юридического лица;
- Код товара или услуги по ОКУН или ОКПД2;
- Название товара или услуги;
- Единицу измерения и количество;
- Цену за единицу и общую сумму;
- Сумму НДС (при наличии);
- Подпись и печать самозанятого (при наличии).
При выборе формы чека учитывайте специфику своей деятельности и потребности клиента. Если вам нужна более подробная информация в чеке, выберите БСО. Если же достаточно минимальной информации, простой чек будет вполне достаточным.
Заполнение чека
Начните заполнение чека с указания даты и времени его выдачи. Это поможет вам и вашему клиенту-юридическому лицу отслеживать все операции и избежать путаницы.
Затем введите свои данные как самозанятого, в том числе ФИО, ИНН и статус самозанятого. Это информация необходима для идентификации вас как продавца.
После заполните данные о вашем клиенте-юридическом лице. Укажите его полное наименование, ИНН/КПП и адрес. Это поможет вам правильно начислить налог на профессиональный доход.
Далее перейдите к сути чека — описанию услуг или работ, которые вы выполнили. Будьте как можно более конкретными и подробными, чтобы клиент точно знал, за что платит. Укажите количество и стоимость каждой позиции.
Не забудьте указать общую стоимость чека, включая НДС, если он применим. Это поможет вам и вашему клиенту избежать ошибок и разногласий в будущем.
Наконец, не забудьте поставить свою подпись и указать дату заполнения чека. Это завершит процесс заполнения и сделает чек действительным.
Важный совет
Всегда храните чеки в течение пяти лет, так как налоговые органы могут потребовать их в любой момент в течение этого срока.
