Содержание
Если вы задумываетесь о том, как легализовать свою деятельность в сфере такси, перед вами встает выбор: зарегистрироваться как самозанятый или индивидуальный предприниматель (ИП). Давайте разберемся, в чем разница между этими двумя вариантами и какой из них подходит именно вам.
Самозанятый – это новый налоговый режим, введенный в 2019 году. Он предназначен для фрилансеров, репетиторов, рукодельников и других граждан, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Для таксистов этот режим стал доступен с 2020 года. Чтобы стать самозанятым, достаточно зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или сайт ФНС.
Основные преимущества режима самозанятый для таксистов:
- Низкая налоговая ставка – всего 4% от дохода, если клиент – физлицо, или 6%, если клиент – юрлицо.
- Отсутствие необходимости в ведении бухгалтерского учета и сдаче отчетности.
- Возможность пользоваться налоговыми каникулами – освобождением от налога в течение двух лет после регистрации.
ИП – это индивидуальный предприниматель, который регистрируется в налоговом органе и платит налоги в соответствии с выбранной системой налогообложения. Для таксистов чаще всего выбирают упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом налогообложения «доходы» или «доходы минус расходы».
Преимущества ИП для таксистов:
- Более высокая налоговая ставка, чем у самозанятых, но при этом возможность учитывать расходы на приобретение авто, бензин, ремонт и другие затраты, связанные с ведением бизнеса.
- Возможность нанимать сотрудников и расширять свой бизнес.
- Более высокий уровень доверия со стороны клиентов, так как ИП считается более официальным и надежным, чем самозанятый.
Самозанятый или ИП в чем разница для такси
Если вы планируете работать в такси, вам нужно решить, регистрироваться ли как самозанятый или как ИП. Давайте рассмотрим различия между этими двумя вариантами.
Во-первых, давайте поговорим о налогах. Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4% от выручки, если клиент — физлицо, или 6%, если клиент — юрлицо. ИП же платят налог на доходы физлиц по ставке 6% или 15%, в зависимости от выбранного режима налогообложения.
Во-вторых, обратите внимание на отчетность. Самозанятые могут не вести бухгалтерский учет и не сдавать никакую отчетность, кроме декларации о доходах раз в год. ИП же обязаны вести бухгалтерский учет и сдавать отчетность в налоговую службу и фонды ежемесячно или ежеквартально.
В-третьих, рассмотрите вопрос с социальными взносами. Самозанятые не платят взносы в ПФР и ФОМС, а ИП платят фиксированные взносы в эти фонды, размер которых зависит от выбранного режима налогообложения.
В-четвертых, подумайте о возможности нанимать сотрудников. Самозанятые не могут нанимать сотрудников, а ИП могут нанимать работников и оформлять их официально.
В-пятых, обратите внимание на ответственность. Самозанятые несут ответственность только за уплату налогов, а ИП несут ответственность по обязательствам, в том числе и перед третьими лицами.
В-шестых, учитывайте ограничения. Самозанятые не могут получать доход от продажи подакцизных товаров, а также от сдачи в аренду недвижимости. ИП таких ограничений не имеют.
В-седьмых, подумайте о перспективах развития. Если вы планируете расширяться и нанимать сотрудников, то лучше зарегистрироваться как ИП.
В-восьмых, учитывайте риски. Если вы планируете работать в такси на долговременной основе, то лучше зарегистрироваться как ИП, чтобы защитить себя от рисков, связанных с бизнесом.
В-девятых, обратите внимание на репутацию. Самозанятые не имеют официальной регистрации, что может повлиять на доверие клиентов. ИП имеют официальную регистрацию, что повышает доверие клиентов.
В-десятых, подумайте о будущем. Если вы планируете перейти на другой режим налогообложения или зарегистрировать ИП в будущем, то лучше начать с регистрации как самозанятого, так как это проще и дешевле.
В-одиннадцатых, обратите внимание на поддержку. Самозанятые могут получать поддержку от государства в виде налоговых льгот и субсидий, а ИП могут получать поддержку в виде кредитов и грантов.
В двенадцатых, подумайте о сроках. Регистрация самозанятого занимает всего несколько минут, а регистрация ИП занимает несколько дней.
В-пятнадцатых, обратите внимание на стоимость. Регистрация самозанятого бесплатная, а регистрация ИП стоит 800 рублей.
В-шестнадцатых, подумайте о простоте. Самозанятые могут работать без кассового аппарата, а ИП обязаны использовать онлайн-кассу.
В-семнадцатых, обратите внимание на ограничения по доходу. Самозанятые могут получать доход не более 2,4 миллиона рублей в год, а ИП таких ограничений не имеют.
В-восемнадцатых, подумайте о рисках. Самозанятые не защищены законом от рисков, связанных с бизнесом, а ИП имеют защиту по обязательствам.
В-девятнадцатых, обратите внимание на репутацию. Самозанятые не имеют официальной регистрации, что может повлиять на доверие клиентов. ИП имеют официальную регистрацию, что повышает доверие клиентов.
В-двадцатых, подумайте о будущем. Если вы планируете расширяться и нанимать сотрудников, то лучше зарегистрироваться как ИП.
В-двадцать
Регистрация и налоги
Если вы решили стать самозанятым или ИП в сфере такси, первое, что вам нужно сделать, это зарегистрироваться в качестве налогоплательщика. Для самозанятых это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или на сайте налоговой службы. Для ИП процедура регистрации более сложная и требует посещения налоговой инспекции.
После регистрации вам будет присвоен уникальный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Этот номер будет использоваться для уплаты налогов и отчетности.
Теперь давайте поговорим о налогах. Самозанятые платят налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами. Налог уплачивается ежемесячно до 25-го числа следующего месяца.
Для ИП предусмотрены другие виды налогообложения. Самый популярный среди таксистов — это упрощенная система налогообложения (УСН) с объектом налогообложения «доходы». Ставка налога составляет 6% от дохода. Также ИП могут применять патентную систему налогообложения, но она доступна не во всех регионах.
Независимо от выбранной системы налогообложения, ИП обязаны вести бухгалтерский учет и сдавать отчетность в налоговую службу. Также они должны уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование.
Ответственность и риски
Если вы решили заняться перевозками пассажиров, важно понимать, что вместе с прибылью приходят и риски. Давайте рассмотрим, чем отличаются риски для самозанятых и ИП в такси.
Самозанятые отвечают только за свои действия и имущество. Если вы работаете на себя, то и ответственность ложится на вас. При этом, если вы используете личный автомобиль, риски минимальны. Однако, если вы нанимаете сотрудников или используете автомобиль, принадлежащий другому лицу, ответственность возрастает.
Для ИП ответственность шире. Вы отвечаете не только за свои действия, но и за действия своих сотрудников. Кроме того, если вы используете автомобиль, принадлежащий другому лицу, вы несете ответственность за его сохранность. Также, если вы нанимаете сотрудников, вы должны платить за них налоги и взносы в фонды.
Риски для самозанятых и ИП в такси также отличаются. Самозанятые рискуют только своим имуществом, а ИП рискуют не только своим, но и имуществом своих сотрудников и клиентов. Кроме того, ИП рискуют своей деловой репутацией, так как от качества услуг зависит дальнейшее развитие бизнеса.
Чтобы минимизировать риски, рекомендуем заключать договора с клиентами и сотрудниками, страховать автомобиль и ответственность перед пассажирами, а также следить за техническим состоянием автомобиля. Также, важно соблюдать все законодательные требования, чтобы не столкнуться с штрафами и санкциями.
