Пошаговое заполнение декларации для ООО на УСН

Заполнить декларацию для ООО на УСН может показаться сложной задачей, но следуя нашим пошаговым рекомендациям, вы сможете справиться с ней без лишних хлопот. Начнем с выбора правильного бланка декларации.

Во-первых, убедитесь, что вы используете актуальную версию декларации, так как форма может меняться в зависимости от изменений в налоговом законодательстве. Для ООО на УСН это, как правило, форма по налогу на прибыль (при доходе более 15 млн рублей) или по налогу, уплачиваемому в рамках упрощенной системы налогообложения.

Заполняя декларацию, помните, что все данные должны быть указаны в рублях и целыми числами. Если вы заполняете декларацию вручную, используйте чернила черного цвета и печатные буквы. Если вы заполняете декларацию на компьютере, убедитесь, что шрифт соответствует установленным требованиям.

Теперь давайте рассмотрим основные разделы декларации:

1. Раздел 1 — здесь указывается общая сумма налога, подлежащая уплате в бюджет. Заполняется на основании данных из других разделов декларации.
2. Раздел 2 — в этом разделе отражаются расчеты налоговой базы и сумм налога по каждому виду деятельности ООО. Если у вашей организации только один вид деятельности, заполняется только один лист. Если несколько, заполняются соответствующие листы.
3. Раздел 3 — в этом разделе отражаются сведения о налоговых вычетах, которые организация вправе получить. Если ваша организация не имеет права на вычеты, этот раздел не заполняется.

После заполнения декларации не забудьте проверить все данные на наличие ошибок и опечаток. Также убедитесь, что все страницы декларации пронумерованы в соответствии с установленными требованиями.

Если у вас остались вопросы или вам нужна дополнительная помощь в заполнении декларации, не стесняйтесь обратиться к специалистам или воспользоваться услугами профессиональных бухгалтерских компаний.

Как заполнить декларацию для ООО на УСН

Первый шаг — скачайте бланк декларации по УСН с официального сайта ФНС. Для ООО на «доходной» УСН это форма № 1152017, для тех, кто платит «доходы минус расходы», — форма № 1152021.

Заполняйте декларацию в электронном виде, распечатывайте и подписывайте только в конце. В декларации отражайте данные за отчетный год.

В титульном листе укажите ИНН, КПП, ОКТМО, код налогового периода (34 — для годовой декларации) и год представления. Если декларацию подает представитель, укажите его ФИО и реквизиты документа, подтверждающего полномочия.

Далее заполните раздел 1.1. Укажите сумму доходов, полученных в отчетном периоде. Если вы платите «доходы минус расходы», заполните также раздел 1.2, где отразите расходы, учитываемые при исчислении налога.

В разделе 2 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет. Если вы платите авансовые платежи, заполните также раздел 2.1, где отразите суммы уплаченных авансов.

В конце декларации укажите количество страниц и приложений, подпись и дату подачи.

Помните, декларацию нужно подать не позднее 31 марта следующего года. Если вы подаете декларацию через представителя, не забудьте выдать ему доверенность.

Подготовка к заполнению декларации

• Данные о доходах и расходах вашей компании за отчетный период;
• Информация о сотрудниках и начисленных им выплатах;
• Сведения о уплаченных налогах и взносах;
• Данные о примененных налоговых вычетах и льготах.

Все эти данные должны быть актуальными и достоверными, так как они лягут в основу вашей декларации.

Проверьте правильность кода налогоплательщика

Прежде чем начать заполнение декларации, убедитесь, что у вас правильный код налогоплательщика. Он должен соответствовать данным, указанным в ЕГРЮЛ. Если код неверный, это может привести к ошибкам в декларации и, как следствие, к штрафам.

Также проверьте правильность заполнения других реквизитов, таких как ИНН, КПП, ОКТМО и т.д.

После того, как вы собрали все необходимые данные и проверили правильность реквизитов, можно приступать к заполнению декларации. Но помните, что декларация — это официальный документ, и к его заполнению нужно подходить очень внимательно и ответственно.

Заполнение декларации по УСН

Начните с заполнения титульного листа декларации. Укажите полное название вашей организации, ИНН и КПП, а также период, за который подается декларация. Не забудьте поставить подпись и дату.

Далее переходите к заполнению раздела 1.1. Здесь указывается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет. Если вы применяете упрощенку с объектом налогообложения «доходы», то укажите сумму налога, рассчитанную по формуле доходы × 6% (или 15%). Если объектом налогообложения являются «доходы минус расходы», то укажите сумму налога, рассчитанную по формуле доходы × 15% — расходы × 15%.

В разделе 2.1 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет по итогам отчетного (налогового) периода. Если вы сдаете декларацию за год, то укажите сумму налога за весь год. Если сдаете декларацию за полугодие или девять месяцев, то укажите соответствующую часть годовой суммы налога.

Обратите внимание!

Если вы применяете упрощенку с объектом налогообложения «доходы» и ваши доходы за год превысили 60 миллионов рублей, то вам придется перейти на общий режим налогообложения с начала следующего года. Поэтому, если вы приближаетесь к этому порогу, то стоит заранее подготовиться к смене режима налогообложения.