Содержание
Заполнение декларации по УСН для ООО может показаться сложной задачей, но с нашим пошаговым руководством вы справитесь с ней без проблем. Начнем с главного: декларацию необходимо заполнять в электронном виде и подавать в налоговую службу через интернет.
Первый шаг — скачайте программу для заполнения декларации с официального сайта ФНС. Установите ее на компьютере и откройте, чтобы начать работу. В главном меню выберите пункт «Новая декларация» и укажите объект налогообложения — «Упрощенная система налогообложения».
Далее, заполните титульный лист декларации. Укажите ИНН и КПП вашей организации, период отчетности, налоговый период (год, квартал или месяц) и код налогового органа, в который будет подаваться декларация. Не забудьте указать количество страниц декларации и приложений к ней.
Теперь перейдем к заполнению основной части декларации. В разделе 1.1 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет, и коды бюджетной классификации. В разделе 1.2 укажите сумму авансового платежа по налогу, уплаченного в течение отчетного периода.
Важно! Если ваша организация применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы», то в разделе 2.1.1 укажите сумму доходов, полученных в отчетном периоде. Если объект налогообложения — «доходы минус расходы», то в разделе 2.2.1 укажите сумму доходов и расходов, а в разделе 2.2.2 — сумму налоговой базы.
В завершение, не забудьте проверить правильность заполнения декларации и сформировать файл для отправки в налоговую службу. Для этого выберите пункт меню «Проверка» и затем «Формирование файла». После успешной проверки декларации вы можете отправить ее в налоговую службу через интернет.
Как заполнить декларацию по УСН для ООО
Заполнение декларации начинается с титульного листа. Укажите ИНН и КПП вашей организации, а также период, за который подается декларация. Если декларация подается впервые, укажите код «1» в поле «Номер корректировки».
Раздел 1.1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет» или «Сумма убытка, уменьшающего налоговую базу»
В этом разделе укажите сумму налога, которую ваша организация должна уплатить в бюджет, или сумму убытка, если она уменьшает налоговую базу. Если вы применяете упрощенку с объектом «доходы», заполните раздел 1.1.1. Если объект «доходы минус расходы», заполните раздел 1.1.2.
При заполнении раздела 1.1.1 укажите сумму доходов, полученных в течение отчетного периода. Если вы применяете пониженные ставки налога, укажите код налоговой ставки в поле «Код по ОКТМО».
При заполнении раздела 1.1.2 укажите сумму доходов и расходов, а также сумму налога, исчисленного по ставке 15%. Если вы применяете пониженные ставки налога, укажите код налоговой ставки в поле «Код по ОКТМО».
Раздел 2.1 «Расчет налоговой базы и суммы налога по состоянию на конец отчетного (налогового) периода»
Этот раздел заполняется организациями, применяющими объект «доходы минус расходы». Укажите сумму доходов и расходов, а также сумму налога, исчисленного по ставке 15%. Если вы применяете пониженные ставки налога, укажите код налоговой ставки в поле «Код по ОКТМО».
После заполнения всех разделов декларации, проверьте правильность указанных данных и подпишите декларацию уполномоченным лицом. Декларацию можно подать в налоговую инспекцию лично, по почте или через интернет с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика». Срок подачи декларации по УСН для ООО — 31 марта следующего года после окончания налогового периода.
Подготовка к заполнению декларации
Прежде чем приступить к заполнению декларации по УСН для ООО, важно подготовить необходимые документы и информацию. Во-первых, убедитесь, что у вас есть доступ к бухгалтерской отчетности вашей компании за отчетный период. Это включает в себя данные о доходах, расходах, остатках на счетах и других финансовых показателях.
Во-вторых, ознакомьтесь с актуальной версией декларации по УСН. Форма декларации может меняться каждый год, поэтому важно использовать актуальный бланк. Вы можете найти его на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или воспользоваться помощью бухгалтера.
В-третьих, проверьте правильность заполнения кодов по ОКВЭД и ОКТМО. Эти коды используются для идентификации вида деятельности и места нахождения вашей компании. Неправильное заполнение кодов может привести к ошибкам в декларации и, как следствие, к штрафам.
Подготовьте необходимые данные
Для заполнения декларации по УСН вам понадобятся следующие данные:
- ИНН и ОГРН вашей компании;
- Сведения о доходах и расходах за отчетный период;
- Расчет налоговой базы и суммы налога к уплате;
- Сведения о применении налоговых льгот и вычетов;
- Информация о средней численности сотрудников;
- Данные о банковских счетах и расчетных документах.
Имейте в виду, что декларация по УСН подается в налоговую инспекцию по месту регистрации вашей компании. Срок подачи декларации зависит от объекта налогообложения и составляет не позднее 31 марта следующего года после отчетного периода.
Заполнение декларации по УСН
Начните с заполнения титульного листа декларации. Укажите ИНН, КПП, полное название организации, период отчетности, код налогового органа и номер контактного телефона.
Далее переходите к заполнению раздела 1.1. Укажите сумму доходов, полученных в отчетном периоде. Если вы применяете упрощенку с объектом «доходы», заполните строку 101. Если объект «доходы минус расходы», заполните строку 102.
В разделе 1.2 укажите сумму расходов, если вы применяете объект «доходы минус расходы». Заполните строку 103, указав общую сумму расходов. Не забудьте приложить подтверждающие документы к декларации.
В разделе 2.1 укажите сумму налога, подлежащего уплате в бюджет. Если вы применяете объект «доходы», заполните строку 201. Если объект «доходы минус расходы», заполните строку 202.
В разделе 2.2 укажите сумму авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного периода. Заполните строки 203-205, указав сумму платежей за каждый квартал.
В разделе 2.3 укажите сумму налога, подлежащего уплате в бюджет по итогам отчетного периода. Заполните строку 206, указав сумму налога, рассчитанную по итогам года.
Не забудьте проверить правильность заполнения декларации и приложить необходимые документы. Помните, что декларацию по УСН необходимо подавать не позднее 31 марта следующего года.
