Содержание
Первый шаг к успешному заполнению декларации ИП на УСН за 2020 год — это правильный выбор налоговой формы. Для ИП на УСН это форма по коду №201.00.2105001-2020, утвержденная приказом ФНС России от 25.02.2020 № ЕД-7-3/137@.
Далее, заполните титульный лист декларации. Укажите ИНН, КПП, фамилию, имя и отчество (при наличии) полностью, а также период, за который подается декларация. Не забудьте поставить галочку в поле «Налогоплательщик» и указать свой статус — «Индивидуальный предприниматель».
Теперь перейдем к заполнению основных разделов декларации. Раздел 1.1 заполняется всеми налогоплательщиками, применяющими УСН. В нем указывается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет. В Разделе 1.2 отражаются авансовые платежи по налогу, уплаченные в течение отчетного периода.
Важно! Если вы применяете упрощенку с объектом налогообложения «доходы», то налог рассчитывается как 6% от доходов. Если объектом налогообложения являются «доходы минус расходы», то налог составляет 15% от разницы между доходами и расходами.
В Разделе 2 отражаются сведения о доходах и расходах налогоплательщика. Если вы применяете объект налогообложения «доходы», то заполняется только строка 100 «Доходы от реализации». Если объектом налогообложения являются «доходы минус расходы», то дополнительно заполняются строки 110-140, где указываются расходы, учитываемые при исчислении налога.
После заполнения всех разделов декларации, не забудьте проверить правильность указанных данных и подписать декларацию. Сделать это можно как от руки, так и электронной подписью.
Наконец, декларацию необходимо подать в налоговую инспекцию. Сделать это можно лично, через доверенное лицо или по почте. Также возможно подать декларацию в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
Как заполнять декларацию ИП на УСН за 2020 год
Первый шаг — скачайте бланк декларации по УСН с официального сайта ФНС. Для ИП на «доходы» это форма 4-НДФЛ, для «доходы минус расходы» — форма 3-НДФЛ.
Заполняйте декларацию в электронном виде, используя специальную программу, например, «Декларация» от ФНС. Это поможет избежать ошибок и сэкономит время.
Укажите в декларации свой ИНН и ОГРНИП. Эти данные можно найти в свидетельствах, выданных при регистрации ИП.
Далее, заполните раздел, посвященный вашим доходам. Укажите сумму доходов, полученных в течение года. Если вы используете объект налогообложения «доходы минус расходы», также укажите сумму расходов, связанных с бизнесом.
Если вы нанимали работников, не забудьте заполнить раздел, посвященный страховым взносам. Укажите сумму взносов, перечисленных в течение года.
После заполнения декларации, проверьте все данные на наличие ошибок. Особое внимание уделите расчетам налоговой базы и суммы налога к уплате.
Отправьте декларацию в налоговую инспекцию. Это можно сделать лично, по почте или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Если вы заполняете декларацию впервые или у вас есть сомнения в правильности заполнения, обратитесь за помощью к налоговому консультанту или воспользуйтесь бесплатной помощью ФНС.
Подготовка к заполнению декларации
Прежде чем приступить к заполнению декларации ИП на УСН за 2020 год, важно подготовить необходимые документы и информацию. Во-первых, убедитесь, что у вас есть все квитанции и чеки, подтверждающие оплату налогов за прошлый год. Во-вторых, соберите все документы, связанные с вашей предпринимательской деятельностью, включая договоры, счета-фактуры и накладные.
Также необходимо знать, какой именно режим налогообложения вы использовали в 2020 году. Если вы применяли упрощенную систему налогообложения (УСН), то декларацию нужно заполнять по форме КНД 1152017. Если вы использовали другой режим налогообложения, то декларацию нужно заполнять по соответствующей форме.
Подготовьте калькулятор или программу для расчетов
При заполнении декларации вам придется производить расчеты налоговой базы и суммы налога. Чтобы облегчить этот процесс, подготовьте калькулятор или программу для расчетов. Это поможет вам избежать ошибок и сэкономить время.
Также рекомендуется заранее изучить инструкцию по заполнению декларации, чтобы знать, как правильно заполнять каждый раздел. Если у вас есть вопросы или сомнения, не стесняйтесь обратиться за помощью к налоговому консультанту или специалисту по налогам.
Заполнение декларации
Начните заполнение декларации с указания своих личных данных: фамилии, имени, отчества, ИНН и даты регистрации в качестве ИП. Это поможет налоговой службе идентифицировать вас как налогоплательщика.
Далее, перейдите к заполнению раздела, посвященного выбранному режиму налогообложения. Если вы применяете УСН, укажите объект налогообложения (доходы или доходы минус расходы) и ставку налога.
Заполнение раздела о доходах
В этом разделе нужно указать сумму доходов, полученных в течение отчетного периода. Если вы используете кассовый метод, отражайте фактически полученные доходы. Если вы используете метод начисления, отражайте доходы по мере их признания в бухгалтерском учете.
Не забывайте учитывать все виды доходов, полученных в рамках вашей предпринимательской деятельности, в том числе от продажи товаров, оказания услуг, выполнения работ и т.д.
Заполнение раздела о расходах
Если вы применяете упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы», вам необходимо заполнить раздел о расходах. В этом разделе отражаются все расходы, понесенные в течение отчетного периода и связанные с предпринимательской деятельностью.
К таким расходам относятся затраты на приобретение товаров, оплату услуг, аренду помещений, оплату труда наемных работников, уплату налогов и сборов и т.д.
Обратите внимание, что не все расходы можно учесть при расчете налога. Например, не учитываются расходы на личные нужды, штрафы и пени, взносы на добровольное страхование и т.д.
После заполнения всех разделов, перейдите к расчету налога. Для этого умножьте полученную сумму доходов на ставку налога и вычтите сумму расходов (если вы применяете объект «доходы минус расходы»).
Наконец, не забудьте указать сумму авансовых платежей, уплаченных в течение года, и сумму налога к уплате по итогам года.
