Пошаговое руководство — как заполнить налоговую декларацию для ООО на УСН

Заполнить налоговую декларацию для ООО на УСН может показаться сложной задачей, но с нашим пошаговым руководством у вас все получится. Начнем с главного: декларацию нужно заполнять в электронном виде с помощью специальной программы или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Первый шаг — выбрать правильный код налогового периода и отчетный год. Для УСН это код 320 и год, за который подается декларация. Затем переходим к заполнению титульного листа. Здесь указываем ИНН и КПП организации, а также сведения о декларации: налоговый период, отчетный год и код налогового органа.

Далее переходим к заполнению раздела 1.1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет». Здесь указываем сумму налога, которую нужно уплатить за отчетный период. Для УСН это 6% от доходов или 15% от разницы между доходами и расходами.

В разделе 2.1 «Доходы и расходы» указываем все полученные доходы и произведенные расходы за отчетный период. Доходы указываем по видам деятельности, а расходы — по их видам. Не забывайте, что расходы должны быть подтверждены документами.

Последний шаг — проверить правильность заполнения декларации и подписать ее электронной подписью. Если все сделано правильно, декларацию можно отправить в налоговую инспекцию. Не забудьте сохранить копию декларации для своих записей.

Как заполнять налоговую декларацию для ООО на УСН

Заполнение декларации начинается с титульного листа. Укажите ИНН и КПП вашей организации, а также период, за который подается декларация. Если декларация подается впервые, укажите код «1» в поле «Номер корректировки». Если это уточненная декларация, укажите соответствующий код.

Далее переходите к разделу I. Здесь указываются сведения о налогоплательщике. Укажите полное наименование организации, адрес и контактную информацию. Если вы применяете упрощенку с объектом «доходы», заполните строку 110 — укажите сумму доходов, полученных в отчетном периоде. Если вы платите налог с «доходов минус расходы», заполните строки 120-140 — укажите сумму доходов и расходов, а также сумму налога к уплате.

В разделе II указываются сведения о налоговом agente. Если вы платите налог с «доходов минус расходы», заполните строку 210 — укажите сумму налога к уплате в бюджет. Если вы применяете упрощенку с объектом «доходы», заполните строку 240 — укажите сумму авансового платежа, уплаченного в течение отчетного периода.

Последний раздел декларации — это расчет налога. Если вы платите налог с «доходов минус расходы», заполните строки 310-330 — укажите сумму налога к уплате в бюджет и сумму авансового платежа, уплаченного в течение отчетного периода. Если вы применяете упрощенку с объектом «доходы», заполните строки 340-360 — укажите сумму налога к уплате в бюджет и сумму авансового платежа, уплаченного в течение отчетного периода.

Важно! Помните, что декларацию по УСН необходимо подавать ежегодно, не позднее 31 марта следующего года. Если вы не подадите декларацию вовремя, вам грозит штраф в размере 1000 рублей.

Подготовка к заполнению декларации

Прежде чем приступить к заполнению налоговой декларации для ООО на УСН, важно собрать все необходимые документы и информацию. Во-первых, убедитесь, что у вас есть все документы, подтверждающие расходы вашей компании за отчетный период. Это могут быть чеки, квитанции, накладные и другие документы, подтверждающие оплату расходов.

Во-вторых, подготовьте данные о доходах вашей компании. Если ваша компания использует кассовый метод учета доходов, то учитываются фактически полученные деньги. Если используете метод начисления, то учитываются суммы, которые вы уже заработали, но еще не получили.

В-третьих, не забудьте о начисленных и уплаченных налогах. Убедитесь, что все налоги, которые ваша компания должна уплатить, были своевременно начислены и уплачены. Это могут быть налоги на прибыль, НДС, налог на имущество и другие налоги, в зависимости от системы налогообложения вашей компании.

Также, перед заполнением декларации, проверьте правильность заполнения книги учета доходов и расходов. Это поможет вам избежать ошибок при заполнении декларации и сэкономит время на исправление ошибок.

Используйте специальные программы

Для облегчения процесса заполнения декларации, вы можете воспользоваться специальными программами, разработанными налоговыми органами. Такие программы помогут вам автоматически заполнить декларацию на основе данных, введенных вами в программу. Это поможет вам избежать ошибок и сэкономит время на заполнении декларации.

Заполнение декларации

Начните с выбора правильного бланка декларации. Для ООО на УСН это декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (форма КНД 1152017). Заполните титульный лист, указав ИНН, КПП, полное наименование организации, период представления декларации, количество страниц и приложений.

Далее переходите к заполнению раздела 1.1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (перечислению в бюджет)». Укажите код по ОКТМО и сумму налога, исчисленную за налоговый период. Не забудьте указать код бюджетной классификации (КБК) – для УСН это 182 1 05 01011 01 1000 110.

В разделе 2.1 «Доходы от реализации товаров (работ, услуг)» укажите общую сумму доходов, полученных от реализации за налоговый период. В разделе 2.2 «Расходы, принимаемые для целей налогообложения» укажите сумму расходов, уменьшающих налоговую базу. Не забудьте приложить подтверждающие документы, если расходы превышают 60 000 рублей.

Если вы применяете упрощенку с объектом налогообложения «доходы минус расходы», заполните раздел 3 «Расчет налоговой базы и суммы налога по данным налогоплательщика». Укажите сумму доходов, расходов и налоговую базу. В разделе 4 укажите сумму налога, подлежащую уплате в бюджет.

Важно! Помните, что декларацию нужно подавать даже в случае нулевой отчетности. Если вы не сдали декларацию вовремя, вас ждут штрафы и пени.