Содержание
Если вы сдаете квартиру в аренду и официально зарегистрированы как самозанятый, вам важно знать о своих налоговых обязательствах. В этом случае вам нужно платить налог на профессиональный доход. Размер налога составляет 4% от дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду.
Для уплаты налога вам необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого в Федеральной налоговой службе (ФНС) и получать доход от сдачи квартиры на сумму не менее 120 тысяч рублей в год. После регистрации вы будете получать уведомления о необходимости уплаты налога через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Если вы не зарегистрированы как самозанятый, но сдаете квартиру в аренду, вам все равно придется платить налог. В этом случае размер налога будет составлять 13% от дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду. Кроме того, вам придется подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и уплачивать налог до 30 апреля следующего года.
Если вы сдаете квартиру в аренду через онлайн-платформы, такие как Airbnb или Booking.com, вам также придется платить налог на профессиональный доход. В этом случае размер налога будет составлять 6% от дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду через онлайн-платформу.
Налоги самозанятых при сдаче квартиры
Если вы сдаете квартиру в аренду и зарегистрированы как самозанятый, вам необходимо платить налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами.
Для расчета налога вам нужно учитывать все полученные доходы от сдачи квартиры в аренду. Не забудьте вычесть расходы, связанные с получением этих доходов, такие как коммунальные платежи, ремонт и содержание квартиры.
Вы можете платить налог ежемесячно или раз в квартал. Если вы выбираете ежемесячную уплату налога, вам нужно подавать декларацию до 12-го числа следующего месяца. Если вы выбираете квартальную уплату, декларацию нужно подавать до последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Обратите внимание, что если вы не подадите декларацию вовремя или не уплатите налог, вам грозит штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.
Чтобы упростить расчет и уплату налога, вы можете воспользоваться мобильным приложением «Мой налог» или веб-сервисом на сайте налоговой службы. В этих сервисах вы можете вести учет своих доходов и расходов, рассчитывать налог и подавать декларацию.
Какие налоги платит самозанятый при сдаче квартиры в 2023 году
Самозанятые, сдающие квартиру в аренду, должны платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В 2023 году ставка НДФЛ для самозанятых составляет 4% при расчете через налоговый калькулятор и 6% при расчете по патенту.
Также самозанятые обязаны платить страховые взносы в фиксированном размере. В 2023 году фиксированный размер страховых взносов составляет:
- 1% от дохода в размере не более 325 000 рублей в год;
- 29 354,40 рублей в фиксированном размере на обязательное пенсионное страхование;
- 8 426,45 рублей в фиксированном размере на обязательное медицинское страхование.
Если доход самозанятого превысит 325 000 рублей в год, то он обязан уплатить страховые взносы в размере 1% от суммы превышения.
Важно помнить, что самозанятые должны подавать налоговую декларацию по форме 4-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. В декларации необходимо указать сумму полученного дохода и уплаченных налогов.
Для удобства самозанятые могут воспользоваться мобильным приложением «Мой налог» или личным кабинетом на официальном сайте Федеральной налоговой службы для расчета и уплаты налогов.
Как рассчитать налог при сдаче квартиры самозанятым
Самозанятые граждане, сдающие квартиру, должны платить налог на профессиональный доход. Расчет налога производится по следующей схеме:
- Определите доход от сдачи квартиры за определенный период (месяц, квартал, год).
- Применяйте налоговую ставку 4% для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, или 6% для индивидуальных предпринимателей.
- Умножьте полученный доход на налоговую ставку, чтобы получить сумму налога к уплате.
Например, если вы сдаете квартиру за 30 000 рублей в месяц и применяете ставку 4%, то налог к уплате составит:
30 000 рублей * 4% = 1 200 рублей
Важно помнить, что самозанятые граждане могут применять налоговый вычет в размере 10 000 рублей в месяц. Это означает, что если ваш доход от сдачи квартиры не превышает 10 000 рублей в месяц, то налог платить не нужно. Если доход превышает 10 000 рублей, то налог рассчитывается только с суммы, превышающей этот вычет.
Пример расчета налога с учетом налогового вычета
Если вы сдаете квартиру за 20 000 рублей в месяц, то налог к уплате составит:
(20 000 рублей — 10 000 рублей) * 4% = 400 рублей
Таким образом, зная доход от сдачи квартиры и применяя налоговую ставку, вы можете легко рассчитать сумму налога к уплате. Не забывайте о налоговом вычете, который поможет вам сэкономить на налогах, если ваш доход не превышает 10 000 рублей в месяц.
