Содержание
Если вы самозанятый, то вам необходимо знать, какой налог платить. В России самозанятые граждане платят налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% для тех, кто работает с физическими лицами, и 6% для тех, кто работает с юридическими лицами.
Для того чтобы начать платить налог, вам необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого. Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте налоговой службы. После регистрации вы получите уникальный код плательщика налога на профессиональный доход, который нужно будет указывать при получении оплаты от клиентов.
Важно помнить, что самозанятые граждане освобождаются от уплаты других налогов, таких как НДФЛ, налог на имущество и налог на прибыль. Однако, если ваш доход превысит 2,4 миллиона рублей в год, вам придется платить НДФЛ в размере 13%.
Также стоит отметить, что самозанятые граждане не платят взносы в фонды социального страхования, но могут добровольно сделать это для получения права на получение пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством.
Самозанятый работает с ИП: какой налог платить
Если вы самозанятый и сотрудничаете с индивидуальным предпринимателем (ИП), вам важно знать, какой налог вам нужно платить. В этом случае вы являетесь физическим лицом, оказывающим услуги ИП, и должны уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).
Налоговая ставка НПД составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями. Это значит, что вам нужно удерживать и перечислять в бюджет 4% или 6% от суммы полученного дохода.
Для уплаты налога вам необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого в Федеральной налоговой службе (ФНС) и получать от ИП акты об оказании услуг или накладные на оплату товаров. После получения документов вы можете самостоятельно рассчитать и уплатить налог через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Также стоит отметить, что самозанятые освобождаются от уплаты НДФЛ, страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Однако, если ваш доход превысит 2,4 миллиона рублей в год, вам придется перейти на общий режим налогообложения и уплачивать налоги в соответствии с действующим законодательством.
Налог на профессиональный доход
Если вы самозанятый и работаете с ИП, вам необходимо платить налог на профессиональный доход. Этот налог заменил собой патентную систему налогообложения и введен в действие с 2019 года. Он распространяется на доходы, полученные от реализации товаров, работ или услуг.
Ставка налога составляет 4% от суммы дохода, полученного от физических лиц, и 6% — от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Однако, если вы зарегистрируетесь в качестве самозанятого до конца 2028 года, вам будет предоставлена льгота в виде пониженной ставки налога в размере 3% и 4% соответственно.
Налог рассчитывается исходя из фактически полученного дохода. То есть, если вы получили доход в размере 100 000 рублей, вам нужно будет заплатить 4 000 рублей налога (в случае если вы работаете с физическими лицами).
Оплатить налог можно через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Срок уплаты налога — не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода.
Также стоит отметить, что самозанятые освобождаются от уплаты НДФЛ, страховых взносов и налога на имущество физических лиц в отношении одного объекта недвижимости, находящегося в собственности.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Если вы самозанятый, работающий с ИП, вам необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Рекомендуем вам знать ставку налога и порядок его уплаты, чтобы избежать штрафов и пеней.
Ставка НДФЛ для самозанятых составляет 4% от дохода, полученного от физических лиц, и 6% от дохода, полученного от организаций. Эти ставки применяются к доходам, полученным после 1 января 2021 года.
Уплачивать НДФЛ необходимо ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца, в котором был получен доход. Например, если вы получили доход в январе, то уплатить налог нужно не позднее 25 февраля.
Для расчета и уплаты НДФЛ вы можете использовать онлайн-сервис налоговой службы или обратиться за помощью к бухгалтеру. Рекомендуем вам сохранять все документы, подтверждающие ваши доходы, так как они могут понадобиться для подтверждения ваших расчетов.
Если вы не уплатите НДФЛ в установленный срок, вам грозит штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Кроме того, на сумму задолженности будет начислена пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за каждый день просрочки.
Рекомендуем вам своевременно уплачивать НДФЛ, чтобы избежать штрафов и пеней. Если у вас возникли трудности с расчетом и уплатой налога, обратитесь за помощью к специалистам.
