Содержание
Если вы только начинаете свой бизнес, перед вами встает вопрос: регистрироваться как самозанятый или как индивидуальный предприниматель (ИП)? Оба варианта имеют свои преимущества и ограничения. Давайте разберемся, в каком случае лучше выбрать тот или иной статус.
Самозанятые – это физические лица, которые зарегистрированы в налоговой службе и платят налог на профессиональный доход. Преимущества этого статуса очевидны: низкая ставка налога (4% или 6%), отсутствие необходимости вести бухгалтерский учет и сдавать отчетность, а также простая процедура регистрации. Однако самозанятые не могут нанимать сотрудников, работать по договорам ГПХ с организациями и другими самозанятыми, а также заниматься определенными видами деятельности, например, торговлей через магазины и ларьки.
С другой стороны, ИП имеет больше возможностей для развития бизнеса. Индивидуальный предприниматель может нанимать сотрудников, работать с организациями и другими ИП, а также заниматься любыми видами деятельности, кроме тех, которые запрещены законом. Однако ИП должен вести бухгалтерский учет, сдавать отчетность и платить налоги в соответствии с выбранной системой налогообложения. Кроме того, ставка налога для ИП, как правило, выше, чем для самозанятых.
В каком случае самозанятый, а в каком ИП?
Если вы планируете работать самостоятельно и ваши доходы не превысят 2,4 миллиона рублей в год, то регистрация в качестве самозанятого может быть идеальным решением. Самозанятые освобождаются от уплаты НДС и налог на доходы физических лиц составляет всего 4% от дохода, если клиент – физическое лицо, и 6%, если клиент – юридическое лицо. Кроме того, регистрация самозанятого проще и дешевле, чем регистрация ИП.
Однако, если вы планируете нанимать сотрудников, заключать контракты на сумму более 100 тысяч рублей или работать в сферах, где требуется лицензия, то регистрация в качестве ИП будет обязательной. ИП имеет право нанимать сотрудников, заключать контракты на любые суммы и работать в лицензируемых сферах. Кроме того, ИП может применять упрощенную систему налогообложения, что позволяет снизить налоговую нагрузку.
Отличия статуса самозанятого от ИП
Самозанятые — это физические лица, которые ведут бизнес без наемных работников. Они платят налог на профессиональный доход по ставке 4% (если клиенты — физлица) или 6% (если клиенты — юрлица или ИП). Самозанятые не платят взносы в фонды, а также не сдают отчетность в налоговую службу, кроме декларации по итогам года.
Статус самозанятого подходит тем, кто хочет легализовать свой бизнес без лишней бюрократии. Однако, стоит помнить, что самозанятые не могут нанимать сотрудников и открывать расчетный счет в банке.
ИП — это индивидуальный предприниматель, который также ведет бизнес без образования юридического лица. ИП платят налоги по разным ставкам в зависимости от выбранной системы налогообложения. Кроме того, ИП платят взносы в фонды и сдают отчетность в налоговую службу.
ИП подходит тем, кто хочет вести бизнес с наемными сотрудниками или открыть расчетный счет в банке. Однако, стоит помнить, что ИП несут ответственность по своим обязательствам всем своим имуществом, в отличие от самозанятых, которые отвечают только своим имуществом по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью.
Когда выгоднее быть самозанятым, а когда ИП?
Если вы только начинаете свой бизнес или планируете работать в одиночку, стать самозанятым может быть выгодным решением. Самозанятые освобождены от уплаты налогов на доходы физических лиц (НДФЛ) и страховых взносов в фонды обязательного пенсионного страхования (ОПС) и обязательного медицинского страхования (ОМС). Кроме того, самозанятые могут пользоваться налоговыми льготами, такими как налоговый вычет в размере 20% от суммы доходов, не превышающей 300 000 рублей в год.
Однако, если вы планируете нанимать сотрудников или работать с другими компаниями, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) может быть более выгодным вариантом. ИП могут применять упрощенную систему налогообложения (УСН), которая позволяет платить налоги по сниженным ставкам. Кроме того, ИП имеют право на получение налоговых льгот и вычетов, доступных только для юридических лиц.
Когда выгоднее быть самозанятым?
Стать самозанятым выгоднее, если:
- Вы работаете в одиночку и не планируете нанимать сотрудников;
- Ваш годовой доход не превышает 300 000 рублей;
- Вы хотите воспользоваться налоговыми льготами, доступными только для самозанятых;
- Вы не хотите проходить процедуру государственной регистрации, как ИП.
Когда выгоднее быть ИП?
Стать ИП выгоднее, если:
- Вы планируете нанимать сотрудников;
- Вы хотите работать с другими компаниями;
- Вы хотите воспользоваться налоговыми льготами, доступными только для юридических лиц;
- Вы готовы проходить процедуру государственной регистрации и платить налоги по упрощенной системе налогообложения.
