Налоговые льготы для самозанятых — когда можно не платить налоги

Если вы самозанятый, то знаете, что налоги — это неотъемлемая часть вашей деятельности. Но знаете ли вы, что в некоторых случаях вы можете не платить налоги? Да, вы не ослышались! В этой статье мы расскажем вам о ситуациях, когда самозанятые могут не платить налоги.

Первое, что нужно знать, это что самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) только с доходов, полученных от своей деятельности. Если вы получаете доход от другого источника, например, от сдачи квартиры в аренду или от продажи имущества, то с этого дохода НПД не платится.

Второе, что важно знать, это что самозанятые могут не платить НПД, если их доход за календарный год не превысил 2,4 миллиона рублей. Если ваш доход за год составил меньше этой суммы, то вы можете не платить НПД. Но помните, что если ваш доход превысит эту сумму, то вам придется заплатить НПД со всего дохода, полученного за год.

Третье, что нужно знать, это что самозанятые могут не платить НПД, если они работают на патентной системе налогообложения. Патентная система налогообложения — это специальный режим налогообложения, который применяется к отдельным видам деятельности. Если вы работаете на патентной системе налогообложения, то вам не нужно платить НПД, а вместо этого вы платите фиксированный размер налога за год.

В каких случаях самозанятый не платит налоги

Самозанятые граждане обязаны уплачивать налог на профессиональный доход. Однако есть несколько случаев, когда они могут не платить налоги или получить налоговый вычет. Давайте рассмотрим эти ситуации.

Не нужно платить налог, если:

• Доход получен от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в рамках гражданско-правовых договоров на выполнение работ или оказание услуг.
• Доход получен от иностранных организаций и индивидуальных предпринимателей, не имеющих постоянного представительства в России.

Можно получить налоговый вычет, если:

• Самозанятый является инвалидом I или II группы.
• Самозанятый является родителем (усыновителем, опекуном, попечителем) ребенка в возрасте до 18 лет.
• Самозанятый является родителем (усыновителем, опекуном, попечителем) ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или инвалида I или II группы, обучающегося по очной форме обучения в образовательной организации, расположенной на территории Российской Федерации, в возрасте до 24 лет.

Важно помнить, что налоговый вычет предоставляется только в отношении доходов, полученных от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление в налоговый орган.

При регистрации в качестве самозанятого в первый раз

Если вы регистрируетесь в качестве самозанятого впервые, вам следует знать, что в течение первых двух месяцев после регистрации вы можете не платить налоги. Это дает вам время для настройки своего бизнеса и подготовки к уплате налогов в дальнейшем.

Воспользуйтесь этим периодом, чтобы разобраться в том, как работает система налогообложения для самозанятых. Ознакомьтесь с действующими ставками налогов и выплат в фонды, а также с порядком их уплаты. Это поможет вам правильно рассчитывать свои доходы и планировать расходы.

Также в течение первых двух месяцев вы можете зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) через мобильное приложение «Мой налог». Это позволит вам упростить процесс уплаты налогов и получать уведомления о сроках и суммах платежей.

После окончания двухмесячного периода, вы будете обязаны уплачивать налог в размере 4% от дохода, полученного от физических лиц, и 6% от дохода, полученного от организаций и индивидуальных предпринимателей. Не забывайте, что налог уплачивается ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца.

Если вы не уплатите налог в установленный срок, вас ждут штрафы и пени. Поэтому важно своевременно и правильно рассчитывать и уплачивать налоги.

При получении дохода от продажи имущества, находившегося в собственности более 5 лет

Если вы являетесь самозанятым и продаете имущество, которое находилось в вашей собственности более 5 лет, вы можете не платить налоги с полученного дохода. Это связано с тем, что такое имущество считается вашей личной собственностью, а не коммерческим активом.

Однако, важно отметить, что это правило не распространяется на недвижимость, используемую в коммерческих целях. Если вы сдаете квартиру или офис в аренду, вы должны платить налоги с полученного дохода, даже если недвижимость находилась в вашей собственности более 5 лет.

Также стоит учитывать, что если стоимость проданного имущества превышает 250 000 рублей, вам все равно придется подать декларацию о доходах в налоговую службу. Но в этом случае вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 250 000 рублей, что позволит вам не платить налоги с этой суммы.

Рекомендации

Если вы планируете продать имущество, которое находилось в вашей собственности более 5 лет, рекомендуем вам проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, чтобы убедиться, что вы не нарушаете никаких законов и правил. Также не забудьте сохранить все документы, подтверждающие дату приобретения имущества и его стоимость.