Как оплачивают налоги самозанятые граждане в 2021 году

Если вы самозанятый гражданин, то вам важно знать, как правильно оплачивать налоги в 2021 году. С 2019 года в России действует новый налоговый режим для самозанятых, который позволяет платить налог всего 4% от дохода, если вы работаете с физлицами, или 6%, если с юрлицами.

Для того чтобы начать платить налоги как самозанятый, вам нужно зарегистрироваться в налоговой службе через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте налоговой службы. После регистрации вам будет присвоен уникальный идентификатор налогоплательщика самозанятого (ИНН.С).

После регистрации вы можете начать принимать платежи от клиентов, не забывая при этом фиксировать каждый полученный доход в приложении «Мой налог». Система автоматически рассчитает сумму налога, которую вам нужно будет оплатить до 25-го числа каждого месяца.

Оплатить налог можно также через приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте налоговой службы. Если вы не оплатите налог вовремя, то вам придется заплатить пеню в размере 1% от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Также стоит отметить, что самозанятые граждане освобождаются от уплаты страховых взносов в фонды пенсионного и медицинского страхования, что делает налоговый режим более выгодным по сравнению с другими режимами налогообложения.

Регистрация в качестве самозанятого

В приложении или на сайте нажмите на кнопку «Стать самозанятым». Вам будет предложено ввести свой номер телефона и выбрать способ регистрации — по паспорту или через подтвержденную учетную запись на портале госуслуг.

После регистрации вам будет присвоен уникальный налоговый номер, который понадобится для приема платежей от клиентов.

Обратите внимание, что регистрация в качестве самозанятого является бесплатной и не требует посещения налоговой инспекции.

После регистрации вы можете начать свою деятельность и принимать платежи от клиентов. Вам нужно будет самостоятельно рассчитывать и уплачивать налог в размере 4% от дохода, полученного от физических лиц, или 6% от дохода, полученного от организаций и индивидуальных предпринимателей.

Для удобства ведения учета и расчета налога вы можете воспользоваться функционалом мобильного приложения «Мой налог», которое позволяет фиксировать поступившие платежи и формировать отчетность.

В таблице ниже представлены сроки уплаты налога в зависимости от даты получения дохода:

Обратите внимание, что если вы не уплатите налог в установленный срок, вам грозит начисление пени и штрафов.

Регистрация в качестве самозанятого — это первый шаг к легальной деятельности и уплате налогов. Используйте мобильное приложение «Мой налог» или сайт налоговой службы для быстрой и удобной регистрации.

Как рассчитывается налог

Самозанятые граждане в 2021 году платят налог на профессиональный доход. Рассчитать его просто: возьмите свой доход за месяц и умножьте на ставку налога. Ставка составляет 4% для доходов, полученных от физлиц, и 6% для доходов от юрлиц.

Например, если вы получили доход в размере 100 000 рублей от физлица, вам нужно умножить эту сумму на 4%. В результате вы получите налог в размере 4 000 рублей. Если же доход получен от юрлица, то налог составит 6 000 рублей.

Важно помнить, что налог рассчитывается ежемесячно, исходя из фактически полученного дохода. То есть, если в одном месяце вы получили доход в размере 100 000 рублей, а в другом — 50 000 рублей, то налог за первый месяц составит 4 000 рублей, а за второй — 3 000 рублей.

Также стоит отметить, что самозанятые граждане могут воспользоваться налоговым вычетом в размере 10 000 рублей в месяц. Это значит, что если ваш доход за месяц не превышает 10 000 рублей, то налог платить не нужно.

Сроки оплаты налогов

Самозанятые граждане обязаны оплачивать налог на профессиональный доход. Важно знать, что налоговая декларация не требуется, а налог рассчитывается автоматически на основе данных из чеков, полученных от клиентов.

Срок оплаты налога — не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода. Например, если вы получили доход в январе, то оплатить налог нужно до 25 февраля.

Если последний день срока оплаты приходится на выходной или праздничный день, то днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Рекомендуется оплачивать налог заблаговременно, чтобы избежать штрафов за просрочку платежа. Штраф составляет 20% от неуплаченной суммы налога.

Также важно помнить, что если вы не получаете доход в течение трех месяцев подряд, то налоговая декларация все равно подается, но налог не уплачивается.

Штрафы за неуплату налогов

Если вы самозанятый гражданин и не уплачиваете налоги, будьте готовы к штрафам. В 2021 году размер штрафов за неуплату налогов составляет:

• 20% от неуплаченной суммы, если налог не уплачен умышленно;
• 5% от неуплаченной суммы, если налог не уплачен по неосторожности.

Также, если вы не подаете декларацию о доходах, вам грозит штраф в размере 1000 рублей. Если вы не зарегистрированы как самозанятый гражданин, штраф составит 20% от суммы, на которую вы уклонились от уплаты налогов.

Чтобы избежать штрафов, своевременно уплачивайте налоги и подавайте декларацию о доходах. Если вы не знаете, как это сделать, обратитесь за помощью к налоговому консультанту или воспользуйтесь онлайн-сервисами ФНС.