Содержание
Если вы решили сотрудничать с самозанятыми и использовать для расчетов с ними программу 1С, вам необходимо знать несколько важных моментов. Во-первых, помните, что самозанятые не являются сотрудниками вашей компании, а значит, к ним не применяются те же правила, что и к работникам. Во-вторых, расчеты с самозанятыми должны проводиться через специальный сервис налоговой службы, который называется «Мой налог».
Чтобы начать вести расчеты с самозанятыми в 1С, вам нужно выполнить несколько шагов. Во-первых, зарегистрируйтесь в сервисе «Мой налог» и получите там уникальный идентификатор плательщика налога (УИП). Во-вторых, в программе 1С создайте карточку контрагента для самозанятого и укажите в ней его УИП. В-третьих, при оплате услуг самозанятого через 1С система автоматически сформирует чек и отправит его в сервис «Мой налог».
Важно помнить, что расчеты с самозанятыми должны проводиться только в безналичной форме. Также не забудьте удержать с самозанятого налог в размере 4% от суммы оплаты, если он не использует налоговый вычет. В противном случае, налог будет удержан самим сервисом «Мой налог».
Чтобы упростить ведение расчетов с самозанятыми в 1С, рекомендуем использовать специальные конфигурации, разработанные для работы с самозанятыми. Они позволят автоматизировать многие процессы и минимизировать риски ошибок. Например, вы можете использовать конфигурацию «1С:Бухгалтерия предприятия 8» с дополнением «Расчеты с самозанятыми».
Ведение расчетов с самозанятыми в 1С
Для ведения расчетов с самозанятыми в 1С вам понадобится добавить контрагента в систему. Перейдите в раздел «Справочники» и выберите «Контрагенты». Нажмите на кнопку «Создать» и заполните необходимые поля. Не забудьте указать статус налогоплательщика «Самозанятый» и заполнить реквизиты самозанятого.
После добавления контрагента вы можете создавать документы, например, акт выполненных работ или счет на оплату. В документе укажите выбранного самозанятого в качестве контрагента. Не забудьте указать систему налогообложения «Налог на профессиональный доход», так как самозанятые освобождены от уплаты других налогов.
Оформление документов
При оформлении документов важно правильно заполнить все поля, чтобы избежать ошибок в расчетах. Укажите вид операции, например, «Акт выполненных работ» или «Счет на оплату». В поле «Сумма» укажите стоимость работ или услуг, а в поле «НДС» укажите ставку налога 0%, так как самозанятые не платят НДС.
После заполнения всех полей нажмите кнопку «Провести и закрыть» или «Провести». Документ будет добавлен в базу данных и вы сможете просмотреть его в разделе «Документы».
Для оплаты документов перейдите в раздел «Банк» и выберите «Операции по банку». Нажмите на кнопку «Создать» и выберите тип операции «Платеж». Укажите счет, с которого будет произведена оплата, и заполните реквизиты самозанятого. В поле «Сумма» укажите сумму платежа, а в поле «Назначение платежа» укажите краткое описание платежа.
После заполнения всех полей нажмите кнопку «Провести и закрыть» или «Провести». Операция будет добавлена в базу данных и вы сможете просмотреть ее в разделе «Банк».
Регистрация самозанятого в 1С:Бухгалтерия
Для начала работы с самозанятым в 1С:Бухгалтерии, его необходимо зарегистрировать в качестве контрагента. Перейдите в раздел «Клиенты и поставщики» и выберите «Регистрация контрагента». В открывшейся форме укажите следующие данные:
- Вид контрагента: «Физическое лицо — самозанятый»;
- ФИО самозанятого;
- ИНН (при наличии);
- Номер телефона;
- Адрес электронной почты;
- Адрес регистрации (для расчетов с самозанятыми не является обязательным).
После заполнения всех полей нажмите «Записать и закрыть». Теперь самозанятый зарегистрирован в базе данных 1С:Бухгалтерии и готов к сотрудничеству.
Создание договора с самозанятым
Для оформления договора перейдите в раздел «Сделки» и выберите «Создать договор». В открывшейся форме укажите:
- Тип договора: «Договор подряда» или «Договор возмездного оказания услуг»;
- Контрагента: выберите зарегистрированного самозанятого;
- Условия договора (сроки, суммы, порядок оплаты и т.д.).
После заполнения всех полей нажмите «Записать и закрыть». Договор создан и готов к использованию в работе с самозанятым.
Оформление документов при работе с самозанятым
При работе с самозанятыми важно правильно оформить документы, чтобы избежать возможных рисков и проблем в будущем. Первое, что вам нужно сделать, это запросить у самозанятого копию его паспорта и свидетельства о регистрации в качестве самозанятого. Это поможет вам убедиться в легальности его деятельности и наличии необходимых документов.
Далее, вам нужно заключить с самозанятым гражданско-правовой договор на выполнение работ или оказание услуг. В этом договоре должны быть указаны предмет договора, права и обязанности сторон, порядок оплаты и сроки выполнения работ или оказания услуг. Также в договоре нужно указать, что самозанятый работает самостоятельно, без привлечения наемных работников.
При оплате работ или услуг самозанятого не забудьте запросить у него чек или квитанцию об оплате. Это поможет вам подтвердить расходы и избежать претензий со стороны налоговых органов. Кроме того, самозанятый должен выставить вам счет на оплату, в котором должны быть указаны его реквизиты, предмет договора и сумма к оплате.
После оплаты работ или услуг самозанятого не забудьте выдать ему акт выполненных работ или акт оказания услуг. Это поможет вам подтвердить факт выполнения работ или оказания услуг и избежать споров с самозанятым в будущем.
Наконец, при работе с самозанятым важно помнить о необходимости соблюдения законодательства о налогах и сборах. Так, вы должны удержать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с суммы оплаты, перечисленной самозанятому, и перечислить его в бюджет. Также вы должны вести учет расходов на оплату работ или услуг самозанятого и подтверждать их документально.
