Содержание
Если вы только начинаете свой путь в качестве самозанятого лица, у вас может возникнуть вопрос: «С какой суммы я должен платить налог?». Ответ на этот вопрос поможет вам правильно планировать свои доходы и расходы.
В России самозанятые граждане платят налог на профессиональный доход. Но не все знают, что есть порог, при котором налог не взимается. Этот порог составляет 100 тысяч рублей в год. То есть, если ваш годовой доход не превышает эту сумму, вы освобождаетесь от уплаты налога.
Однако стоит отметить, что если ваш доход превышает 100 тысяч рублей в год, вам все равно придется платить налог. Но сделать это можно будет в упрощенном порядке, используя специальный сервис «Мой налог». С его помощью вы можете легко рассчитать и оплатить налог всего за несколько минут.
Минимальный доход самозанятых для уплаты налога
Если вы самозанятый, вам нужно знать, с какой суммы вы обязаны платить налог. В 2023 году минимальный доход для уплаты налога на профессиональный доход (НПД) составляет 121 700 рублей в год или 10 142 рубля в месяц. Это значит, что если ваш годовой доход превышает 121 700 рублей, вы должны зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог в размере 4% от вашего дохода.
Однако, если ваш годовой доход не превышает 121 700 рублей, вы можете не регистрироваться в качестве самозанятого и не платить налог на профессиональный доход. Но помните, что в этом случае вы не сможете пользоваться льготами и преимуществами, которые предоставляются самозанятым, таким как налоговый вычет в размере 10 000 рублей в год и возможность работать без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
Если вы решили зарегистрироваться в качестве самозанятого, вам нужно будет подать заявление через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте налоговой службы. После регистрации вы получите уникальный идентификатор налогоплательщика (УИН) и сможете начать платить налог на профессиональный доход.
Важно помнить, что если ваш доход превысит 121 700 рублей в год, вы обязаны зарегистрироваться в качестве самозанятого в течение 30 дней. В противном случае вам грозит штраф в размере 20% от не уплаченной суммы налога.
Как рассчитать налог для самозанятых
Самозанятые граждане платят налог на профессиональный доход. Его ставка составляет 4% при работе с физлицами и 6% — с юрлицами. Чтобы рассчитать налог, следуйте этим шагам:
- Определите налоговую базу — это ваш доход за вычетом расходов, связанных с ведением деятельности. Например, если вы заработали 100 000 рублей, а потратили на материалы и оборудование 20 000 рублей, то налоговая база составит 80 000 рублей.
- Выберите ставку налога в зависимости от типа клиента:
- 4% — если клиент физлицо;
- 6% — если клиент юрлицо или ИП.
- Рассчитайте налог. Для этого умножьте налоговую базу на ставку налога. Например, если ваша налоговая база составляет 80 000 рублей и вы работаете с физлицами, то налог составит 3 200 рублей (80 000 * 4%).
Не забывайте, что самозанятые могут применять налоговый вычет в размере 10 000 рублей в месяц. Это значит, что вы можете не платить налог, если ваш доход не превышает эту сумму. Но если доход больше, то вычет применяется к сумме превышения.
Например, если ваш доход составил 15 000 рублей, то налоговая база составит 5 000 рублей (15 000 — 10 000). При ставке 4% налог составит 200 рублей (5 000 * 4%).
Чтобы упростить расчеты, воспользуйтесь калькулятором налогов для самозанятых на официальном сайте налоговой службы или в мобильном приложении «Мой налог».
